9月19日，“2019企业内控和反舞弊第一届行业峰会”在上海隆重召开，本次行业峰会由上海市犯罪学学会、上海星瀚律师事务所（RICC&CO.）主办，来自全国各地的230多家企业的负责人、专家学者、内审、合规、监察、法务等从事企业内控与反舞弊实务的专业人士汇聚上海，共话“内控和反舞弊的全球趋势”、“企业舞弊案件的调查与司法处置实务探讨”、“创建企业内控和反舞弊专业的共同体”三大热点议题。
01 内控与反舞弊的全球趋势
本次峰会由华东政法大学律师学院院长丁绍宽主持。上午，峰会围绕议题“内控与反舞弊的全球趋势”展开，五位专家学者、实务从业者从理论及实践双角度做主题分享，为听众献上一场高质量、高信息密度的演讲。
首先，上海星瀚律师事务所高级合伙人、星瀚企业内控和反舞弊法律中心负责人汪银平律师代表发布了《2018年度中国企业员工舞弊犯罪司法裁判大数据报告》，《报告》中针对常见的职务侵占、挪用资金、商业贿赂、侵犯公民个人信息、利用计算机实施舞弊等重点舞弊刑事处罚罪名，选取了2018年度北京、上海、江苏、浙江、广东、天津、重庆七个重点省市的刑事判例进行详细数据分析。汪银平律师向听众们介绍了报告展现的核心数据和重要成果，帮助听众直观感受到企业舞弊现象的现状，对寻求更为有效、更有针对性的应对方案，进而从源头上预防舞弊大有裨益。
随后，中国犯罪学学会副会长、华东政法大学党委副书记应培礼教授在峰会上做主题致辞。应培礼教授针对中国企业所面临的舞弊现状，谈到企业反舞弊对企业自身、市场经济环境、国家战略的多重影响，并点出了目前企业开展舞弊工作的三大难点及可投入研究的热点方向。应培礼教授还提到，在反舞弊理论研究和实践应用方面，犯罪学理论研究社团责无旁贷。目前，上海市犯罪学学会正式批准成立了内控与反舞弊研究会，希望以此为平台，汇聚科研院校、司法机关、相关企业等多方资源，全力支持内控和反舞弊研究。
紧接着，上海星瀚律师事务所主任律师卫新以“刑民结合，破解反舞弊追偿困局”为题，从多个典型案例出发，探究反舞弊刑民结合的内在逻辑，分析民事救济手段的类型和应用场景，并向听众提出了企业的追偿思路和后续的内控制度建设建议。卫新律师的观点很具有新颖性，现场听众受益匪浅。
茶歇过后，华东政法大学教授、博士生导师，兼任上海市刑法学研究会副会长的杨兴培教授以《谈谈企业商业秘密的保护——从刑法侵犯商业秘密罪说起》为题进行主题演讲。杨教授谈到企业白领侵犯商业秘密的表现及犯罪原因，并就企业内部如何进行防范提出建议，杨教授除了分享理论知识外，还探讨了刑事犯罪的人性特点，给听众带来极大启发。
第一个议题的最后，礼德律师事务所（Reed Smith LLP）全球监管执法业务团队的主要合伙人王婉珺律师（Dora Wang）聚焦《国际反舞弊合规监察实践及执法趋势》，梳理了全球反腐败的主要法律和法律后果，以及各个国家在执法上的趋势动态，并总结了企业合规的最佳实践，罗列出企业常见的风险事项与合规体系建构的法律要求。王律师分享的内容对于跨国集团和有“走出去”战略的企业而言，有着很强的实践意义；对于扎根本土市场的企业而言也有很大的学习作用。
02 企业舞弊案件的调查与司法处置要点
峰会的第二个议题是“企业舞弊案件的调查与司法处置要点”，四位专家在此议题中展现智慧，分享经验。
首先，上海星瀚律师事务所高级合伙人、星瀚企业内控和反舞弊法律中心负责人汪银平律师与听众分享《企业舞弊案件调查方法与刑事司法处置要点》，汪律师总结了企业舞弊案件的调查的六个步骤，并分享了包括资料排查、关联性信息排查、财务稽核、电子取证、访谈等调查方法的应用细节；在刑事司法处置要点部分，汪律师以案解析企业在启动刑事案件前需要先行考虑的各种因素以及诉讼程序启动后各阶段企业要注意的事项。汪律师的分享极具实操性，听众们反响热烈。
第二位分享嘉宾是星瀚企业内控和反舞弊法律中心技术专家周晓鸣先生，他以《电子取证程序规则和实践》为题，介绍了反舞弊调查中电子取证的调查对象、内容和作用，以及法律法规在此领域的具体规定，随后他结合几例典型的因取证不当破坏证据的案例，总结出合规取证的四个要点。周晓鸣先生的分享风趣易懂，让听众们在笑声中有所收获。
接下来，嘉中咨询总经理、反舞弊调查业务负责人陆平先生带来《数说真相—DT时代取证技术最佳实践及大数据分析技术预警风险》，他介绍了企业内部常遇到的信息泄密风险和人员舞弊风险，针对销售、采购研发等不同职位的人员，他提出要关注不同的审计侧重点。另外，他还重点介绍了企业反舞弊过程中可以用到的技术工具，包括计算机取证、远程取证及预警技术、行为风险模型、大数据分析及风险挖掘并分享了这些技术手段的成功应用案例。陆平先生的分享内容丰富、前沿，给企业的内控和反舞弊调查工作打开新的视野。
最后一位分享嘉宾是崔孝晨先生，他带来《电子取证技术应用的经典案例》，崔孝晨先生研究领域包括电子取证、软件逆向工程、漏洞挖掘等，本次分享，他着重分享了一个精彩曲折的舞弊案例调查全过程，复盘了案件中调查人员的思考过程、操作步骤、用到的调查手段等，崔先生使这场分享变为一次实践演练，听众们被代入案件情境，收获了实实在在的操作经验。
03 创建企业内控和反舞弊专业的共同体
峰会的第三个议题是“创建企业内控和反舞弊专业的共同体”，本部分，我们聚焦于内控与反舞弊领域内奋斗在第一线的专家们，请他们分享执业多年的心得体会。
首先带来分享的是金光粮油与食品集团审计分管副总裁胡顺淙先生，他有着丰厚的审计实战经验，他通过若干案例指出，审计人员往往关注自己在意的、而可能忽视一些其他关键信息，鼓励大家要有全局思维，有时候能跳脱传统看问题，并且时刻保持清醒的逻辑和严谨的工作习惯，给现场从事审计岗位工作的听众们带去很多思考和启发。
紧接着，中骏集团监察总监孙世超先生就《企业内部反舞弊调查谈话技巧实务》进行分享，孙先生的办案经验非常丰富，在访谈方面很有心得，本次分享中，他从设定清晰的访谈目标、技术手段的综合运用、建立团队默契、固定访谈成果等方面来讲述如何实现高质量的访谈效果，其心得体会给听众们诸多收获。
峰会最后，参会嘉宾们共同见证了“上海市犯罪学学会内控与反舞弊研究会”的成立仪式。上海市犯罪学学会常务副会长、上海市社会治安综合治理研究所所长杨正鸣教授宣读了《关于批准“内控与反舞弊研究会”成立的决定》，上海市犯罪学学会秘书长、《犯罪研究》杂志常务副主编肖庆平教授宣读《上海市犯罪学学会内控与反舞弊研究会成立暨会员募集倡议书》，两位共同为“上海市犯罪学学会内控与反舞弊研究会”铜牌揭牌。参会嘉宾纷纷响应倡议，积极加入内控与反舞弊研究会，为创建企业内控和反舞弊专业的共同体群策群力，至此，峰会圆满落幕。
结 语
本期峰会自报名启动以来，即受到社会各界的广泛支持和关注，参会者覆盖地产、金融、医药、零售、互联网等各行业的跨国集团、上市公司、知名民营企业；很多人从外地赶来参会。在举行此次峰会前，主办方在过去三年间以每季度举办一次讲座或论坛的方式，持续开展内控和反舞弊领域的专业研究活动，得到广泛好评。此次峰会也是能量的积蓄和升级，在深度交流方法和经验、分享前沿信息与技术、增强中国内控与反舞弊领域的国际化交流、扩大内控与反舞弊领域的行业影响力的路上，我们会坚定不移地走下去。各位朋友，明年再见！
