11月16日，企业内控与反舞弊第四届行业峰会的第三场系列活动「员工利用关联交易舞弊裁判文书数据分析报告」在上海星瀚律师事务所举行，活动由上海市犯罪学学会、华东政法大学刑事法学院、上海星瀚律师事务所联合主办，华东政法大学中国犯罪治理研究院、廉政与教育研究所共同协办，线上线下百余位与会人员共探关联交易这一热点问题。
上海星瀚律师事务所高级合伙人汪银平律师就员工利用关联交易舞弊裁判文书数据为基础展开分享。通过数据分析，汪律师指出利用关联交易舞弊案件存在危害性大、隐蔽性强、举证困难的特点，因此，他强调，对隐藏关联交易舞弊行为进行调查，从而有效控制、阻却异常的关联交易是在经济下行周期里，有效降低企业成本、提高企业利润的方式，也是反舞弊工作的重要成效。
上海星瀚律师事务所资深律师张雪燕分享的话题是《关联关系的调查要点与刑法适用实务》，张律师从法律依据和典型案例入手，进一步总结、分析利用关联关系舞弊案件的特点及成因，并结合办案经验，对如何认定存在关联关系提供了实务建议。
上海星瀚律师事务所主任卫新律师以《舞弊类关联交易应对的攻与防》为题展开分享。“攻”是舞弊类关联交易的民事应对策略；“防”是企业关联关系交易规制体系的构建。卫律师总结，应对舞弊类关联交易的整体处理思路应当是：调查为辅，民事同步；内外结合、先外后内；通盘考虑，整体应对；更进一步，防守结合。
上海星瀚律师事务所合伙人杨轶菡律师就《舞弊类关联交易的员工管理机制建设方案》与与会人员展开探讨。杨律师结合法律依据、典型案例剖析舞弊型关联交易审理思路，并建议企业可以从日常交易审批流程、规章制度中关于保密和利益冲突的相关规定、敏感岗位轮岗休假制度等方面进行细化、完善，从而加强员工管理。
企业内控与反舞弊行业峰会已经连续成功举办三年，第四届企业内控与反舞弊行业峰会将以系列活动的形式公益呈现。在为期一个季度的系列活动中，我们将与内控与反舞弊专家、从业者们共同探讨相关领域的司法衔接问题、展示前沿的调查取证技术、交流办案经验、探索企业内审监察工作如何更好地助力企业发展。欢迎各位持续关注后续系列活动！
